江苏监管局

当事人:江苏亚特尔地源科技股份有限公司(以下简称地源科技或公司),住所:江苏省常熟市黄河路22号汇丰时代广场1幢8楼。

徐卫东,男,1981年3月出生,地源科技董事、信息披露事务负责人,住址:江苏省常熟市。

顾健,男,1988年12月出生,地源科技时任董事长、总经理,住址:江苏省常熟市。

依据《中华人民共和国证券法》(以下简称《证券法》)的有关规定,我局对地源科技未按期披露定期报告违法行为进行了立案调查,并依法向当事人告知作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利。当事人未提出陈述、申辩意见,也未要求听证。本案现已调查、办理终结。

经查明,当事人存在以下违法事实:

2025年4月,公司聘任北京中名国成会计师事务所(特殊普通合伙,以下简称中名国成所)为2024年度审计机构。因审计意见类型未达成一致,公司拒绝接受中名国成所拟出具的审计报告。

2025年4月30日,公司发布公告,无法在法定期限内披露2024年年度报告,公司股票自5月6日起停牌。

2025年5月,公司聘任四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙,以下简称华信所)为2024年度审计机构。6月20日,公司发布公告,华信所因工作量预估误差无法按期完成审计,向公司发函终止审计业务。

2025年6月30日,公司发布公告,因未能在6月30日(含当日)前披露2024年年度报告,公司存在被全国中小企业股份转让系统终止股票挂牌的风险。

2025年12月19日,公司发布公告,公司股票将于12月22日终止在全国中小企业股份转让系统挂牌。截至摘牌日,公司仍未披露2024年年度报告。

上述违法事实有相关公司公告、询问笔录、当事人提供的情况说明等证据证明,足以认定。

我局认为,地源科技未在2024年会计年度结束之日起四个月内按照法律规定披露2024年年度报告的行为,违反《证券法》第七十八条第一款、第七十九条第一项的相关规定,构成《证券法》第一百九十七条第一款所述违法行为。

根据《证券法》第八十二条第三款,《非上市公众公司信息披露管理办法》(证监会令第227号)第二十八条、第三十条的规定,公司董事长、经理、信息披露事务负责人应当对公司信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性和公平性承担主要责任。徐卫东作为公司董事、信息披露事务负责人,负责办理定期报告和临时报告的披露工作,其不接受中名国成所出具的审计报告,未及时编制2024年年度报告草案并提请董事会审议。顾健作为时任公司董事长、总经理,在知悉公司不能按期披露2024年年度报告的违法违规事项后,没有提出异议,怠于履行职责。上述二人是公司未按期披露定期报告的直接负责的主管人员。

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据《证券法》第一百九十七条第一款、《国务院关于全国中小企业股份转让系统有关问题的决定》(国发〔2013〕49号)第五条的规定,我局决定:

一、对江苏亚特尔地源科技股份有限公司给予警告,并处以八十万元罚款;

二、对徐卫东给予警告,并处以四十万元罚款;

三、对顾健给予警告,并处以三十万元罚款。

上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款直接汇交国库。具体缴款方式见本处罚决定书所附说明。同时,须将注有当事人名称的付款凭证复印件送我局备案。当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向香港六宝典资料大全申请行政复议(行政复议申请可以通过邮政快递寄送至香港六宝典资料大全法治司),也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼。复议和诉讼期间,上述决定不停止执行。

                                                                                            江苏证监局

                                                                                           2026年3月3日