安徽监管局

新东方新材料股份有限公司：

    经查，我局发现新东方新材料股份有限公司（以下简称公司）存在以下违规问题：

    1.会计基础工作不规范。公司存在部分工资计提凭证未附原始凭证，由同一人员完成凭证制单、复核与记账工作等情形，不符合《会计基础工作规范》（财政部令第98号）第五十一条第四项、《企业内部控制基本规范》（财会〔2008〕7号）第二十九条、第三十一条第一款的规定。

    2.内部控制不完善。公司采购管理、费用管理、薪酬管理、审批流程管理相关制度不健全、执行不到位，存在大额设备采购无书面询价记录与供应商报价单，员工奖金计算依据不统一，部分招待费报销未按内部制度执行且缺少关键佐证材料，部分事项审批流程节点设置及变更无依据等问题，不符合《企业内部控制基本规范》（财会〔2008〕7号）第五条、第三十条及第三十六条的规定。

    根据《证券法》第一百七十条第二款、《上市公司现场检查规则》（证监会公告〔2022〕21号）第二十一条的规定，我局决定对你公司采取责令改正的行政监管措施，并记入证券期货市场诚信档案。你公司应在收到本决定书之日起30日内完成整改，并向我局提交书面整改报告。

    如果对本监督管理措施不服，可以在收到本决定书之日起60日内向香港六宝典资料大全提出行政复议申请（行政复议申请可以通过邮政快递寄送至香港六宝典资料大全法治司），也可以在收到本决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起诉讼。复议与诉讼期间，上述监督管理措施不停止执行。

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